Investitionen in Immobilien bieten nicht nur die Möglichkeit, langfristige Einnahmen zu generieren, sondern auch steuerliche Vorteile zu nutzen. Hier sind 10 clevere Steuertipps für Immobilien-Investoren, um das Beste aus Deinen Investitionen herauszuholen:
1. Familien-Darlehen für schonenden Einsatz von Eigenkapital
Eigenkapital sollte geschont eingesetzt werden. Darlehen zwischen Familienangehörigen sind vom Finanzamt anerkannt. Durch dieses "Geldtauschen" können mehr als 20% Steuern gespart werden: Zinseinnahmen beim Darlehensgeber unterliegen nur dem Abgeltungssteuersatz, während Zinsausgaben beim Darlehensnehmer zu einer Steuerermäßigung führen können.
2. Clevere Verteilung von Erhaltungsaufwand
Bei Modernisierungsmaßnahmen kann eine geschickte Verteilung der Kosten über mehrere Jahre zu einer stärkeren steuermindernden Wirkung führen. Dies ist besonders effektiv, wenn das Einkommen unter dem Spitzensteuersatz liegt.
3. Genauer Kilometersatz für Fahrten geltend machen
Statt der pauschalen 30 Cent pro Kilometer können die tatsächlichen Kosten für Fahrten rund um die Immobilien geltend gemacht werden. Nutze dazu die ADAC-Statistik oder berechne die individuellen Kilometerkosten.
4. Werbungskosten für besichtigte, nicht erworbene Immobilien
Besichtigungskosten für Immobilien, die letztendlich nicht erworben werden, können als Werbungskosten geltend gemacht werden. Bei Besichtigungen über 8 Stunden können zusätzlich Verpflegungspauschalen abgezogen werden.
5. Wechsel des Immobilienbesitzers nach 10 Jahren
Verkaufe die Immobilien nach 10 Jahren, idealerweise innerhalb der Familie. Viele Transaktionen sind grunderwerbsteuerfrei, und der Käufer profitiert von höheren Abschreibungsmöglichkeiten.
6. Vorauszahlungen für Steuerentlastung nutzen
Zum Jahresende können Vorauszahlungen an Versorger eine erhebliche Steuerlastreduktion bewirken, besonders wenn im nächsten Jahr geringere Einkünfte aufgrund geplanter Investitionen erwartet werden.
7. Umsatzsteuerpflichtige Vermietung
Eine umsatzsteuerpflichtige Vermietung kann für den Vermieter vorteilhaft sein, da er Vorsteuerabzüge aus Eingangsrechnungen tätigen kann. Dies führt zu 19% günstigeren Leistungen für den Vermieter.
8. Häusliches Arbeitszimmer
Für ein Arbeitszimmer, das ausschließlich für die Verwaltung von Immobilien genutzt wird, sind bis zu 1.250 EUR absetzbar. Bei Verwaltung durch beide Ehegatten kann sich dieser Betrag sogar verdoppeln.
9. Fortbildungskosten als Werbungskosten absetzen
Teilnahme an Fortbildungsprogrammen können steuerlich abgesetzt werden, auch wenn noch keine Immobilie erworben wurde. Vorweggenommene Werbungskosten sind bei stark dokumentierter Einkünfteerzielungsabsicht zu berücksichtigen.
10. 2-Konten-Modell für steuerliche Optimierung
Nutze das 2-Konten-Modell, um nicht steuerrelevante Zinsen für die private Wohnimmobilie in steuerlich relevante Zinsen für das Mietobjekt umzuwandeln. Dies ermöglicht eine steuerlich günstigere Gestaltung der Finanzen.
Liebe Grüße Janine